Livrets réglementés et épargne garantie
- Plafond Livret A
- 22 950 €
- Plafond LDDS
- 12 000 €
- Plafond LEP
- 10 000 €
- Taux
- Réglementé
- Fiscalité
- Nulle
- Risque
- Nul
Plafond de versements cumulés, intérêts non compris.
Cumulable avec le Livret A.
Réservé aux foyers sous un plafond de revenus.
Révisé deux fois par an ; identique dans toutes les banques. À vérifier avant d’arbitrer.
Exonération d’impôt et de prélèvements sociaux (valable pour les livrets réglementés).
Capital garanti par l’État.
En clair
Les livrets réglementés sont les seuls placements dont le capital est garanti par l’État et dont les intérêts sont exonérés d’impôt et de prélèvements sociaux. Le Livret A, le LDDS et le LEP ont chacun leur propre plafond : on peut les cumuler, ce qui permet de loger jusqu’à 44 950 € d’épargne totalement sécurisée.
Ce ne sont pas des placements de rendement, et ce n’est pas leur rôle. Ils portent l’épargne de précaution — l’argent dont on peut avoir besoin dans les douze à vingt-quatre mois — pendant que le reste du patrimoine travaille dans des enveloppes de marché. Le LEP, réservé aux revenus modestes, offre le meilleur taux réglementé.
- Capital garanti : aucun risque de perte, contrairement aux actions ou aux ETF.
- Fiscalité nulle : ni impôt sur le revenu, ni prélèvements sociaux sur les intérêts.
- Disponibilité immédiate : l’argent est retirable à tout moment, sans frais.
- Plafonds cumulables : Livret A (22 950 €) + LDDS (12 000 €) + LEP (10 000 €).
- Le LEP offre le meilleur taux réglementé si vous êtes éligible.
- Rendement faible : le taux réglementé est souvent inférieur à l’inflation, le pouvoir d’achat s’érode lentement.
- Plafonds de versements stricts, atteignables en quelques années d’épargne régulière.
- Les super-livrets bancaires, eux, fiscalisent leurs intérêts à 30 %.
- Aucune perspective de plus-value : ce n’est pas un placement, c’est une réserve.
Ce que l’on peut mettre dedans
- Livret A (22 950 €, taux réglementé)
- LDDS (12 000 €, même taux et même fiscalité)
- LEP (10 000 €, taux réglementé majoré, revenus modestes)
- Super-livrets bancaires (taux boosté, intérêts fiscalisés)
La fiscalité, sans jargon
Les intérêts des livrets réglementés sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Aucune déclaration n’est nécessaire : les banques ne versent aucun impôt dessus.
Les super-livrets bancaires fonctionnent différemment : la banque « booste » le taux de son côté, mais les intérêts sont fiscalisés à la flat tax de 31,4 %. Ils peuvent rester intéressants à condition que le taux boosté dépasse le taux réglementé net d’impôt.
Le choix entre livrets réglementés et super-livrets se fait donc au rendement net, pas au taux affiché : un super-livret à 3 % fiscalisé rend environ 2,1 % net, là où un réglementé à 3 % rend 3 % net.
Comment ouvrir, étape par étape
- 1Vérifier votre éligibilité au LEP : le test se fait sur le revenu fiscal de référence de l’année N-2, en ligne sur le site des impôts.
- 2Ouvrir un Livret A et un LDDS : quelques minutes, souvent dans votre banque actuelle ou en ligne.
- 3Répartir l’épargne de précaution sur les plafonds réglementés d’abord, le surplus ensuite.
- 4Comparer les super-livrets pour l’excédent, en rendement net après impôt.
- 5Ne pas laisser plus que l’épargne de précaution sur les livrets : le reste appartient aux enveloppes de marché.
Les livrets comparés
Le taux réglementé est identique dans toutes les banques. Comparez le plafond, la fiscalité et le service : un livret ne facture ni frais d’ordre ni frais de tenue.
| Livret | Taux | Plafond | Fiscalité | Où l’ouvrir |
|---|---|---|---|---|
Livret ARéglementé Le livret de référence : même taux partout, ouvrable dans la plupart des banques. | 1,70 % net | 22 950 € | Exonéré | La plupart des banques Versement minimum : Selon la banque Vérifier le taux |
LDDSRéglementé Même taux et même fiscalité que le Livret A, avec un plafond propre. | 1,70 % net | 12 000 € | Exonéré | La plupart des banques Versement minimum : Selon la banque Vérifier le taux |
LEPRéglementé Le meilleur taux réglementé, réservé aux foyers aux revenus modestes. | 2,50 % net | 10 000 € | Exonéré | La plupart des banques, sous conditions Versement minimum : Selon la banque Vérifier le taux |
Livret Bourso+Super-livret Super-livret sans plafond : utile au-delà des plafonds réglementés, pas pour battre le Livret A. | 1,50 % brut ≈ 1,03 % net après fiscalité | Aucun plafond | PFU 31,4 % | BoursoBank Versement minimum : 10 € Vérifier le taux |
Taux indicatifs, à recontrôler. Les taux réglementés sont révisés deux fois par an ; ceux des super-livrets changent à tout moment. Vérifiez toujours la brochure tarifaire avant d’ouvrir.
Les erreurs à éviter
- Garder 40 000 € sur un Livret A plein qui rend 1,5 % : au-delà du plafond, l’excédent dort dans un compte courant non rémunéré.
- Négliger le LEP : près de la moitié des foyers éligibles ne l’ouvrent pas, alors qu’il offre le meilleur taux réglementé.
- Confondre taux brut et net : seuls les livrets réglementés sont exonérés.
- Oublier le LDDS : 12 000 € de plus garantis et exonérés, pour dix minutes de paperasse.
Questions fréquentes
Le Livret A est-il le même partout ?
Le taux réglementé est fixé par l’État et identique dans tous les établissements. Seuls diffèrent les services autour : application, virements instantanés, carte. La banque ne change rien au rendement.
Que faire quand tous les plafonds sont atteints ?
L’excédent d’épargne de précaution peut aller sur un super-livret ou une assurance-vie en fonds euros, puis le vrai investissement commence dans les enveloppes de marché.
Les intérêts sont-ils vraiment sans impôt ?
Oui pour les livrets réglementés : ni impôt sur le revenu, ni prélèvements sociaux, aucune démarche. C’est faux pour les super-livrets bancaires, fiscalisés à 30 %.
Combien garder en épargne de précaution ?
La référence usuelle est de trois à six mois de dépenses incompressibles. Un indépendant ou un investisseur immobilier visera plutôt neuf à douze mois.
Comparer avec les autres enveloppes
Contenu informatif, à jour des règles connues à la date de publication, et sans valeur de conseil en investissement. Les plafonds, taux et fiscalités peuvent évoluer : vérifiez les chiffres officiels avant toute décision. Investir comporte un risque de perte en capital.